美国自住房报税，这些抵税方法别错过！

发布时间：2025-02-17 22:04

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　　报税季节来了！专家提醒：屋主有 7 项支出可减税，千万别错过

　　随着报税季节的到来，专家提醒，拥有房产的屋主可享有 7 项减税优惠，能有效降低应税收入。根据美国国税局（IRS）规定，符合条件的屋主可以扣除部分税务支出，以减少应税收入。以下是 Realtor.com 整理出的 7 大可扣除税项，有房一族千万别忽视！

　　1. 房贷利息（Mortgage Interest）

　　房贷利息扣除是最受欢迎的屋主税务优惠之一。根据 IRS 规定，屋主可以扣除前75万美元贷款的房贷利息。如果是已婚但采用个人报税（单独申报），扣除上限则降至 37.5 万美元。

　　此外，对于 2017年12月16日之前取得的房贷，则可享有更高的扣除额，上限为 100 万美元。

　　2. 房产税（Property Taxes）

　　屋主可以从联邦税中扣除地方房产税，但此扣除额受到州税和地方税（State and Local Taxes, SALT）的1万美元上限限制。

　　在高税率州，许多屋主在完全申请房产税减免之前，便已达到 SALT 上限，因此需特别注意自身税务状况。

　　3. 家庭办公室扣除（In-Home Office Deduction）

　　如果您在家工作，可能符合家庭办公室扣除的资格。

　　IRS 允许将专门且定期用于工作的房屋空间相关费用（如水电、维修费等）纳入扣除范围。

　　此外，在家工作的员工（At-home Employees）甚至可以根据家庭办公室的面积申报扣除。若选择简化计算方式，扣除上限为 300 平方英尺。

　　这项优惠对自雇人士、零工工作者（Gig Workers）和独立承包商（Independent Contractors）特别有利。

　　远端工作者（Work-from-home Employees）也可依房屋的一定比例来认列扣除，但IRS对此有严格要求，务必保存相关记录备查。

　　4. 节能减税（Energy Efficiency Tax Credits）

　　如果屋主安装或升级节能设备，可获得州及联邦的税收减免。

　　例如：

　　✅ 太阳能板（Solar Panels）

　　✅ 节能暖通空调系统（HVAC Systems）

　　✅ 地热供暖（Geothermal Heating）

　　值得注意的是，这类节能税收优惠属于「抵免」（Tax Credit），可直接减少应纳税额，其价值通常高于一般的「扣除额」（Deductions），能有效降低应缴税款。

　　5. 屋主协会费（HOA Fees）

　　根据 DoorLoop 调查，全美约 35% 的屋主平均支付 3,500 美元的屋主协会费（Homeowners Association Fees, HOA Fees）。

　　如果房屋被用于出租或商业用途，则这些 HOA 费用可申报为税务扣除项目。IRS将此类费用归类为商业投资（Business Investment），因此适用不同的税收政策。

　　6. 与房屋相关的商业开支（Home-Related Business Expenses）

　　如果屋主将房屋的一部分用于商业用途，与房屋相关的支出（如房贷利息、水电、维修费）也可能符合扣除资格。

　　⚠ 注意：这项福利仅适用于自雇人士（Self-Employed），一般受薪员工（W-2 Employee）则无法申请。

　　7. 因医疗需求进行的房屋改造（Medically Necessary Home Modifications）

　　如果屋主为了医疗需求改造住宅（如加装无障碍设施），可能符合医疗费用扣除（Medical Expense Deduction）。

　　IRS 要求纳税人证明家中有人因健康需求，必须安装该设备才能正常居住，这笔开销才有机会被纳入扣除额计算。

　　拥有房产不仅是资产投资，也能在报税时享受多项优惠。无论是房贷利息、房产税、家庭办公室扣除、节能减税，还是医疗必要改造，都可能为您节省不少税金。

　　建议屋主在报税前仔细审核自身的支出，必要时可咨询专业会计师或税务专家，确保最大程度地享受税收减免，减轻您的财务负担！

　　文综世界新闻网

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